Servetlere Geri Dönüş (ROA)
Şirketin mallarını kâr elde etmek için kullanma verimliliğini ölçmek.
Finansal Detaylarınıza Girin
İçerik tablosu
Varlıklara Dönüş (ROA)
Assets (ROA) bir şirketin operasyonel verimliliğini ve kârlılığını değerlendirmek için en önemli finansal ölçümlerden biridir. Bir şirketin kazanç elde etmek için mallarını nasıl etkili bir şekilde kullandığı ve tüm ekonomik kaynaklarda yönetim verimliliğini kritik bir anlayış sağlar.
ROA nedir?
ROA, bir şirketin toplam mallarından ne kadar kazanç sağladığını gösteren bir kârlılık oranıdır. Bu, mal dolarının başına kazanılan paranın miktarını gösterir, bir işletmenin yatırımını net gelire nasıl verimli bir şekilde dönüştüreceğini ortaya koyar.
Neden ROA Maddeleri
Anahtar bir performans göstergesi olarak, ROA birkaç önemli amaçlara hizmet eder:
- Yönetim Verimliliği: İyi şirket yönetimi, kâr üretmek için malları nasıl kullanıyor
- Yatırım Analizi: Yatırımcılar bir şirketin varlık üssünden geri dönme yeteneğini değerlendirmelerine yardımcı olur
- Benchmarking: Endüstri ortalamalarına veya rakiplere karşı karşılaştırmaya izin verir
- Stratejik Planlama: Varlık kullanımlarının geliştirilebileceği alanları belirtirim
Endüstri ROA'da Variations
Farklı endüstriler farklı varlık gereksinimleri nedeniyle önemli ölçüde farklı tipik ROA değerleri vardır:
| Endüstri endüstrisi | Ortalama ROA | Zenginlik |
|---|---|---|
| Teknoloji Teknolojisi | 14.05% | Low (Asset-light) |
| Sağlık sağlığı | 13.40% | Low to Medium |
| Hizmetler | 7.39% | Low Low Low Low |
| Perakende | 6.16% | Medium Medium Medium Medium |
| Ulaşım Ulaşım | 4.92% | Yüksek Yüksek Yüksek Yüksek Yüksek |
| Emlak | 3.50% | Çok yüksek |
| Enerji Enerji Enerji Enerji | 1.70% | Çok yüksek |
| Auto Manufacturing | 1.50% | Çok yüksek |
ROA vs. Benzer Finansal Ölçümler
Bir şirketin finansal sağlığı hakkında kapsamlı bir anlayış kazanmak için, ROA diğer anahtar ölçümlerin yanı sıra düşünülmelidir:
| Metrik | Formula Formula Formula Formula | What It Measures |
|---|---|---|
| Varlıklara Geri Dönüş (ROA) | Net Income / Total Assets | Bir şirket kârı üretmek için nasıl verimli bir şekilde kullanır |
| Return on Equity (ROE) | Net Income / Paylaş Sahipleri | Bir şirket kâr oluşturmak için eşitlik yatırımını nasıl etkili bir şekilde kullanır |
| Yatırıma Geri Dönüş (ROI) | (Kredi Maliyeti - Yatırım Maliyeti) / Yatırım Maliyeti | Belirli bir yatırımın kârı |
| Capital Employed (ROCE) | EBIT / (Toplu Varlıklar - Mevcut Sorumluluklar) | Bir şirket sermayelerini nasıl verimli kullanır |
ROA'yı Geliştirmek için Stratejiler
ROA'yı geliştirmek isteyen şirketler birkaç strateji takip edebilir:
- Gelir artışı: Kısmen artan malvarlığı olmayan satışları artırmak
- Operasyonel Verimlilik: Maliyetleri azaltmak için süreçleri optimize edin, gelirken
- Daha İyi Varlık Yönetimi: Daha kârlı aktiviteler için onları daha kârlı aktiviteler için bilgilendirin veya yeniden kullanın
- Hesapları Receivable Collection Time: Daha hızlı ödeme yaparak nakit akışını geliştirin
- Inventory: Nakliye maliyetlerini azaltmak için optimal envanter seviyelerini koruyun
- Leasing vs. satın almayı düşünün: leasing mallarının onları satın almaktan daha verimli olup olmadığını Evaluate
ROA'nın Sınırları
ROA değerli bir metrik olsa da, birkaç sınırlama vardır:
- Denge çarşafları üzerindeki varlık değerleri, muhasebe muhasebe muhasebe hesapları nedeniyle mevcut piyasa değerlerini yansıtamaz
- Farklı varlık gereksinimleri olan endüstrilerin karşılaştırılması yanıltıcı olabilir
- Şirketler ROA'yı varlık yoğun operasyonlarıyla finanse edebilir
- ROA, finansman kaynağı için hesaba katmıyor (vet vs. eşitliği)
- Bir-zaman olayları geçici olarak ROA değerlerini ayırt edebilir
- Intangible varlıklar ( marka değeri veya entelektüel mülk gibi) bilanço üzerinde tam olarak yansıtılamaz
Assets (ROA) geri dönüş, bir şirketin kâr elde etmek için mallarını nasıl verimli bir şekilde kullandığına dair önemli bir finansal orantır. Daha yüksek bir ROA daha iyi varlık kullanımı gösterir. Bununla birlikte, ROA sadece aynı endüstrideki şirketler arasında karşılaştırılmalıdır ve bir şirketin finansal sağlığının kapsamlı bir değerlendirmesi için diğer finansal ölçümlerle analiz edilmelidir.
ROA Formula
Varlıklara (ROA) geri dönüş, bir şirketin mallarını kâr elde etmek için kullandığı finansal bir ölçümdür. Bir şirketin kazanç elde etmek için mallarını nasıl etkili bir şekilde kullandığını gösteriyor.
ROA'yı Nasıl Hesaplamak
ROA'yı hesaplamak için, bu adımları izleyin:
-
1Net gelirinizi gelir tablosundan belirleyin
-
2Tüm varlıkları bilançonuzdan bul
-
3Toplam varlıklarla net gelir bölünerek
-
4Yüzde 100'e kadar
ROA
ROA, bir şirketin operasyonel verimliliğini ve kârlılığını değerlendirmek için önemli bir ölçümdür. İşte farklı ROA değerleri nasıl yorumlanır:
- ROA > 10 10%: Mükemmel performans, güçlü varlık kullanımı ve kârlılığı gösterir.
- ROA 5-10%: İyi performans, kâr üretmek için varlıkların etkili kullanımını gösterir.
- ROA 2-5%: Ortalama performans, varlık kullanımında gelişme için oda önermek.
- ROA < 2%: Ortalama performans, varlık kullanımı ile potansiyel sorunları gösterir.
- Olumsuz ROA: Zavallı performans, şirketin kâr üretmek için mallarını verimli bir şekilde kullanmamasını önerir.
ROA - Pratik Örnekler
Örnek 1 Örnek High-Perform Company
200,000 $ net bir gelir ve toplam 1,500,000 $ mal.
ROA = (200,000 / 1,500,000) × 100% = 13.33%
Örnek 2 Örnek Ortalama Açıklama Şirketi
100,000 ve toplam 2.000.000 $ değerinde net bir gelirle bir şirket.
ROA = (100,000 / 2.000.000) × 100% = 5 = 5 =%
Örnek 3 Örnek Struggling Company
50.000 $ ve toplam 1.000.000 $ malvarlığı olan bir şirket.
ROA = (50.000 $ / 1.000.000) × 100% = -5%